Qué es el titular real, qué criterios se aplican para identificarlo según la Ley 10/2010 y qué relación tiene con el registro de titularidades reales.
El titular real es la persona física que, en último término, posee o controla a un cliente o por cuenta de la cual se realiza una operación. Identificarlo es una de las medidas centrales de la diligencia debida: detrás de una sociedad siempre hay personas físicas que se benefician de ella o la controlan.
Qué dice la normativa
El concepto está definido en la Ley 10/2010. Los sujetos obligados deben identificar al titular real y adoptar medidas adecuadas para comprobar su identidad antes de establecer una relación de negocios o ejecutar una operación.
Los criterios de identificación
| Criterio | Umbral o condición | Cuándo se aplica |
|---|---|---|
| Propiedad | Más del 25 % del capital o de los derechos de voto, directa o indirectamente | Criterio principal |
| Control | Control por otros medios, como pactos o influencia dominante | Si la propiedad no identifica a nadie |
| Subsidiario | Administradores o cargos de dirección | Si los criterios anteriores no dan resultado |
Un ejemplo de participación indirecta
El umbral se aplica también de forma indirecta. Si la persona física López posee el 60 % de la sociedad A y esta posee el 50 % de la sociedad B, cliente, la participación indirecta de López en B es del 30 % y por tanto es titular real. Si López tuviera el 40 % de A, su participación indirecta sería del 20 % y el criterio de propiedad por sí solo no se cumpliría.
Cuando ningún criterio identifica a una persona física
Si tras aplicar todos los criterios no puede identificarse a ninguna persona física, se considerarán titulares reales los administradores o responsables de la dirección. Esta identificación subsidiaria debe quedar documentada.
Titular real y representante legal
No son lo mismo. El representante legal actúa en nombre de la sociedad, pero puede no poseerla ni controlarla. El titular real es la persona física que está detrás de la propiedad o del control. Confundirlos es un error frecuente.
El registro de titularidades reales
Además de identificarlo en el marco de la diligencia debida, las personas jurídicas deben declarar su titularidad real al registro correspondiente. Conviene consultar las fuentes oficiales para conocer el procedimiento y los plazos vigentes. La identificación forma parte de la diligencia debida y del marco de la Ley 10/2010.
Cómo lo automatiza Zyphe
Reconstruir manualmente la cadena de control de una sociedad, sobre todo con participaciones indirectas y estructuras de varios niveles, es lento y propenso a errores. Los agentes KYB de Zyphe recuperan los datos societarios de fuentes oficiales, trazan la estructura de propiedad y aplican los criterios legales, con trazabilidad en cada paso.
Fuentes
Preguntas frecuentes
¿Quién es el titular real de una empresa?
La persona física que en último término posee o controla la sociedad. Se identifica aplicando el criterio de propiedad (más del 25 % del capital o de los derechos de voto), el de control y, de forma subsidiaria, los cargos de administración.
¿Cuál es el umbral para ser titular real?
Con carácter general, más del 25 % del capital social o de los derechos de voto, de forma directa o indirecta a través de sociedades interpuestas.
¿Quién debe identificar al titular real?
Los sujetos obligados por la normativa de prevención del blanqueo, como entidades financieras, entidades de pago o determinados profesionales, dentro de sus medidas de diligencia debida.