Cos'è il registro dei titolari effettivi, chi è tenuto alla comunicazione e come si inseriscono i dati sulla titolarità effettiva.
Il registro dei titolari effettivi raccoglie le informazioni sulla titolarità effettiva delle imprese e di altri soggetti giuridici. È uno strumento previsto dalla normativa antiriciclaggio per aumentare la trasparenza su chi possiede o controlla le persone giuridiche.
Cos'è e a cosa serve
Il registro è tenuto presso il Registro delle imprese e conserva i dati sul titolare effettivo comunicati dai soggetti tenuti all'obbligo. L'obiettivo è rendere disponibili alle autorità e ai soggetti obbligati informazioni affidabili sulla catena di controllo, a supporto dell'adeguata verifica della clientela. Il quadro attuativo è definito dal Decreto del Ministero dell'Economia e delle Finanze 11 marzo 2022, n. 55.
Chi è tenuto alla comunicazione
L'obbligo di comunicazione riguarda in particolare:
- le imprese dotate di personalità giuridica;
- le persone giuridiche private, come fondazioni e associazioni riconosciute;
- i trust e gli istituti giuridici affini.
Il rappresentante del soggetto è tenuto a individuare il titolare effettivo e a comunicarne i dati.
Quali dati si comunicano
| Dato | Descrizione |
|---|---|
| Dati identificativi | Nome, cognome, data e luogo di nascita, residenza e codice fiscale del titolare effettivo |
| Entità della partecipazione | Percentuale di proprietà, diretta o indiretta |
| Modalità di controllo | Il criterio in base al quale il titolare effettivo è stato individuato |
| Aggiornamenti | Comunicazione delle variazioni entro i termini previsti |
Come si effettua la comunicazione
La comunicazione avviene per via telematica tramite il portale registroimprese.it, con un modello firmato digitalmente e con il pagamento dei diritti di segreteria. Poiché modalità, termini e stato di attuazione possono cambiare, è opportuno verificare sempre la fonte ufficiale aggiornata prima di procedere.
Nota sullo stato operativo
L'operatività del registro e le regole di accesso sono state oggetto di provvedimenti giurisdizionali a livello nazionale ed europeo. Verifica lo stato aggiornato presso il Registro delle imprese e le fonti ufficiali prima di adempiere.
Il legame con l'adeguata verifica
Il registro non sostituisce l'adeguata verifica della clientela: la supporta. I soggetti obbligati continuano a individuare il titolare effettivo dei propri clienti e possono confrontare i risultati con le informazioni del registro, segnalando eventuali difformità.
Come Zyphe aiuta
Gli agenti KYB di Zyphe ricostruiscono la titolarità effettiva a partire dai dati societari ufficiali e la confrontano con le informazioni disponibili, individuando le difformità e lasciando un audit trail per ogni verifica.
Fonti e riferimenti normativi
- Registro dei titolari effettivi su registroimprese.it
- D.Lgs 231/2007, art. 21 su Normattiva
Domande frequenti
Cos'è il registro dei titolari effettivi?
È il registro, tenuto presso il Registro delle imprese, che raccoglie i dati sulla titolarità effettiva di imprese e altri soggetti giuridici, a supporto della trasparenza e dell adeguata verifica della clientela.
Chi deve comunicare il titolare effettivo al registro?
In particolare le imprese dotate di personalità giuridica, le persone giuridiche private e i trust. Il rappresentante del soggetto individua il titolare effettivo e ne comunica i dati con le modalità previste.
Il registro sostituisce l adeguata verifica della clientela?
No. Il registro supporta l adeguata verifica ma non la sostituisce. I soggetti obbligati continuano a individuare il titolare effettivo dei clienti e a segnalare eventuali difformità rispetto ai dati del registro.